【課程專題】
1.項目法施工下的增值稅管理
2.合作掛靠項目資金稅務管控
3.差額征稅、全額開票
4.差額征稅、差額開票
5.小規模納稅人賬務處理
6.一般納稅人賬務處理
7.增值稅稅收優惠的賬務處理
8.一般納稅人簡易計稅項目資料留存
9.老項目的界定及資料準備
10.清包工界定及資料準備
11.甲供工程界定及資料準備
12.小規模納稅人進項稅額的特殊規定
13.小規模納稅人500萬元銷售額口徑
14.小規模納稅人登記為一般納稅人程序
15.小規模納稅人老項目的處理
【實操工具包】
1.一般納稅人稅務處理綜合案例
2.合作掛靠資金收付稅務管控表格
3.小規模納稅人稅務處理案例
4.小規模納稅人賬務處理案例
5.一般納稅人稅務賬務處理案例
6.勞務分包合同模板
7.施工總承包合同模板
8.工程總承包合同模板
【課程專題】
16.工程預付款相關規定
17.提供建筑服務預收款增值稅處理
18.預收款的賬務處理
19.工程進度款相關規定
20.工程進度款納稅義務發生時間
21.增值稅納稅義務發生時間的意義
22.工程計量的賬務處理
23.工程質保金的相關規定
24.工程質保金的增值稅處理
25.工程質保金的賬務處理
26.合同內容決定稅目稅率
27.財政補助收入是否繳納增值稅判斷
28.建筑企業常見合同稅目稅率
29.分包合同與分包款的界定
30.小企業會計準則下建安企業收入成本確認
31.企業會計準則下建安企業收入成本確認
32.建造合同企業所得稅收入成本確認
【實操工具包】
9.預收款及其扣回案例
10.稅率調整案例
11.工程計量稅會處理案例
12.專業分包合同稅目確定
13.不同會計準則下建筑企業收入成本確認案例
14.完工進度計算表格分享
【課程專題】
33.建造合同成本核算科目設置
34.建造合同成本核算流程
35.工資薪金支出的稅會處理
36.異地施工個人所得稅
37.臨聘人員工資的處理
38.職工福利費的處理
39.勞務分包成本的稅會處理
40.材料費的稅會處理
41.自有設備機械費的處理
42.租入設備的稅會處理
43.其他成本費用稅前扣除憑證
44.稅前扣除憑證提供時間
45.異地項目企業所得稅處理
46.總分公司會計核算
47.分公司所得稅繳納方式
48.匯總納稅信息備案
49.匯總納稅稅款計算
50.總分公司稅率不同的處理
【工具方案包】
15.固定資產一次性稅務處理綜合案例
16.原始憑證分割單模板分享
17.稅前扣除憑證提供時間綜合案例
18.異地施工企業所得稅預征各地口徑分享
19.總分公司匯總納稅綜合案例
| 城市 | 天數 | 價格 | 一月 | 二月 | 三月 | 四月 | 五月 | 六月 | 七月 | 八月 | 九月 | 十月 | 十一月 | 十二月 |
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| 上海 | 3 | 5800 | 23-25 |
